Kommunfullmäktige godkänner delårsrapport för kommunkoncernen

Kommunfullmäktige i Varberg har godkänt delårsrapporten för Varbergs kommunkoncern för perioden januari–augusti 2026. Rapporten ligger nu till grund för det fortsatta budgetarbetet under året.

Beslut

Kommunfullmäktige godkände delårsrapporten för Varbergs kommunkoncern för januari–augusti 2026.

Bakgrund

Enligt delårsrapporten prognostiseras ett resultat på 74 miljoner kronor för 2026. Det är 22 miljoner kronor lägre än vad som budgeterats. Skillnaden förklaras i underlaget främst med lägre skatteintäkter än beräknat och högre kommungemensamma kostnader. Samtidigt har prognosen förbättrats med 42 miljoner kronor jämfört med tertialrapporten.

Nämnderna som helhet väntas gå 37 miljoner kronor bättre än budget. Detta motverkas dock av minusposter på 27 miljoner kronor för kommungemensamma kostnader och 32 miljoner kronor för skatteintäkter. Kommunfullmäktige, utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden samt byggnadsnämnden redovisar negativa avvikelser, medan övriga nämnder ligger på eller över budget.

Socialnämnden beräknar ett överskott på 5 miljoner kronor. Inför 2027 försämras dock nämndens ekonomiska förutsättningar när tillfälliga tillskott på 38 miljoner kronor faller bort.

Kommunala bolag går starkare än kommunen

Delårsrapporten visar skillnader mellan kommunen och de kommunala bolagen. Bolagskoncernen beräknas göra ett resultat på 133 miljoner kronor, vilket är 12 miljoner kronor bättre än budget. Avvikelsen förklaras i rapporten främst av Varbergs Bostads AB och Varberg Energi AB, som gynnas av högre hyresutfall, lägre räntekostnader samt högre elhandelsvolymer och elpris.

Hallands Hamnar Varberg AB räknar däremot med ett underskott på 7 miljoner kronor till följd av vikande volymer från skogsindustrin.

Krav på åtgärder vid underskott

I delårsrapporten påminner kommunledningen om riktlinjerna för god ekonomisk hushållning. Där framgår att nämnder som prognostiserar underskott över 0,5 % av budgetramen ska ta fram åtgärder för att nå balans samt en plan för återställande.

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden samt socialnämnden ska därför bjudas in till särskilda dialogsamtal med kommunstyrelsens arbetsutskott under hösten.

Varbergs kommunfullmäktige, 20 oktober 2026, § 172.